Para las empresas que operan internacionalmente, el cumplimiento de los pagos transfronterizos en Colombia se ha convertido en una prioridad central para los negocios en 2025. El entorno regulatorio, combinado con la intensificación de la aplicación de las normas, significa que incluso pequeños errores en el cumplimiento pueden resultar en consecuencias financieras y de reputación significativas. En 2023, los bancos y fintechs de América Latina enfrentaron más de $400 millones en multas relacionadas con el cumplimiento, un recordatorio de los riesgos que enfrentan las organizaciones que navegan por transacciones transfronterizas (Reuters, 2024).

A medida que los pagos digitales y soluciones impulsadas por stablecoin, como las soluciones de pago global impulsadas por stablecoin de Mural Pay, se vuelven más prevalentes, entender el panorama regulatorio es esencial para exportadores, fintechs, pymes y plataformas financieras que buscan claridad y confianza en el mercado de Colombia.

El Panorama Regulador: ¿Quién Gobierna los Pagos Transfronterizos en Colombia?

Es una pregunta que enfrenta casi cada negocio internacional y fintech: ¿Quién establece las reglas y estándares para los pagos transfronterizos en Colombia, y cómo ha cambiado esto en los últimos años?

La respuesta real involucra a varias agencias con roles distintos. La Superintendencia Financiera de Colombia (SFC) supervisa la estabilidad y el cumplimiento de las instituciones financieras, mientras que la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) monitorea las transacciones por riesgos de lavado de dinero (AML) y financiamiento del terrorismo. La Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) supervisa las regulaciones fiscales y aduaneras, incluidas las vinculadas a flujos de pagos internacionales. Recientemente, DIAN ha puesto un énfasis particular en los proveedores de servicios digitales, exigiendo un estricto cumplimiento de las obligaciones fiscales SEP para las empresas no residentes que atienden a clientes colombianos.

Colombia mejoró su calificación en el GAFI (Grupo de Acción Financiera) en 2024, reflejando un compromiso más fuerte con los estándares internacionales de cumplimiento (FATF, 2024).

Para más detalles sobre los requisitos de cumplimiento para plataformas de pago, consulte Requisitos de KYC, AML y BSA para Plataformas de Pago Colombianas.

Principales Requisitos de Cumplimiento: KYC, AML y Facturación Electrónica

¿Alguna vez te has preguntado qué separa las operaciones de pagos transfronterizos cumplidoras de las arriesgadas? Hoy en día, tres pilares sobresalen en Colombia:

• KYC/AML: Todas las entidades deben implementar procedimientos de cumplimiento KYC/AML en Colombia, incluyendo la diligencia debida mejorada para clientes de alto riesgo y el monitoreo continuo de transacciones. Estos procedimientos son esenciales para prevenir actividades ilícitas y proteger la integridad del sistema financiero de Colombia. Desde 2023, Colombia continúa avanzando en su cumplimiento con el GAFI, manteniendo el estatus de 'en gran parte cumplidor' o 'parcialmente cumplidor' en muchas recomendaciones.

• Requisitos de Facturación Electrónica: Desde 2023, las transacciones transfronterizas deben utilizar facturas electrónicas en formato XML con una firma digital, validadas por DIAN—un estándar que distingue a Colombia en América Latina (DIAN, 2024).

• Penalizaciones: El incumplimiento puede significar hasta 40 años de prisión y multas de hasta 50,000 salarios mínimos por violaciones de AML.

La tecnología es cada vez más integral, con plataformas que adoptan integraciones API-first para agilizar el cumplimiento.

Para una visión práctica del cumplimiento basado en APIs, consulte Mejores Prácticas para la Integración API de Stablecoin a Fiat en Colombia.

Entendiendo los Controles de Cambio y la Tributación (SEP, DIAN, FX)

Los controles de cambio y las normas fiscales de Colombia para los pagos transfronterizos son más estrictos que nunca.

*Las entidades no residentes con una Presencia Económica Significativa (SEP) en Colombia—definida como ingresos brutos superiores a US$297,000 o más de 300,000 usuarios colombianos—deben registrarse y pagar impuestos locales.*

DIAN hace cumplir estos requisitos, y cualquier transacción transfronteriza debe cumplir con las regulaciones de FX y las obligaciones de reporte fiscal. Estas reglas se aplican a servicios digitales, comercio electrónico y todas las conversiones de divisas principales, convirtiendo el cumplimiento en una preocupación operativa central para las empresas internacionales.

Additionally, DIAN refuerza activamente la presentación de informes para todas las transacciones significativas de divisas en moneda extranjera que entran y salen.

Para más información sobre las nuevas regulaciones de FX, visite Entendiendo las Nuevas Regulaciones de FX de Colombia: Lo que los Exportadores y Fintechs Deben Saber.

El Papel de la Tecnología y las Finanzas Abiertas en el Cumplimiento

En lo que se refiere a modernizar el cumplimiento, la adopción del sistema de finanzas abiertas e infraestructura digital en Colombia está estableciendo un nuevo estándar. Como se señaló en actualizaciones regulatorias recientes, el sistema de finanzas abiertas de Colombia—implementado por decreto a finales de 2024—promueve la interoperabilidad, el intercambio de datos y la innovación entre las instituciones financieras.

"Transfiya facilita las transacciones entre diferentes entidades financieras, contribuyendo a la protección de los usuarios ya que no necesitan mover y usar efectivo," explica Gustavo Vega Villamil, Presidente de ACH Colombia (Cloud Google, 2024).

El proyecto piloto de la SFC con los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (VASPs) demuestra aún más el compromiso de Colombia con marcos de cumplimiento innovadores impulsados por la tecnología.

Este cambio se complementa con la adopción de análisis avanzados, verificación de identidad digital y enfoques API-first, haciendo que las regulaciones de finanzas abiertas en Colombia y el cumplimiento de pagos digitales sean más accesibles para las empresas.

Para una mirada más profunda sobre el cumplimiento basado en APIs, consulte Pagos API-First en Colombia: Lo que Cada Fintech Necesita Saber.

Estudios de Caso: Cumplimiento del Mundo Real en Acción

Mini Estudio de Caso: Transfiya de ACH Colombia

ACH Colombia lanzó Transfiya para entregar transferencias interbancarias instantáneas y seguras en Colombia. Para julio de 2021, se habían realizado más de 3.9 millones de transferencias y se habían creado 2 millones de cuentas de usuario, procesando más de 407 mil millones de pesos. Este salto digital proporcionó accesibilidad 24/7 y redujo la necesidad de efectivo, demostrando cómo el cumplimiento y la tecnología pueden impulsar la inclusión financiera (Cloud Google, 2024).

Esto refleja una tendencia más amplia entre las fintechs de LATAM que invierten en tecnología en la nube para lograr tanto el cumplimiento como capacidades de transacción en tiempo real.

Mini Estudio de Caso: Asociación entre Bancolombia y TerraPay

Bancolombia, el mayor procesador de remesas de Colombia, se asoció con TerraPay en 2023 para habilitar remesas transfronterizas. Solo en 2022, Bancolombia procesó USD 5.7 mil millones de los USD 9.4 mil millones de remesas entrantes del país. Esta asociación ha ampliado los canales y mejorado el cumplimiento, beneficiando a las familias y a la economía en general (TerraPay, 2024).

Mini Estudio de Caso: Investigación sobre Prácticas Anticompetitivas de Visa y Mastercard

En 2024, la Superintendencia de Industria y Comercio (SIC) de Colombia investigó a Visa y Mastercard por prácticas que obstaculizan a los agregadores de pagos locales. Las potenciales multas, de hasta 116 mil millones de COP ($29 millones) por infracción, destacan la alta apuesta por el cumplimiento y la competencia leal (Vixio, 2024).

Para más información sobre cómo automatizar pagos cumplidores, consulte Automatizando Pagos Múltiples en Colombia con la API de Mural Pay.

Riesgos, Señales de Alerta y Mejores Prácticas para 2025

Demasiadas empresas se enfocan solo en los pasos técnicos para el cumplimiento, pasando por alto los riesgos más amplios. Según la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito, se blanquea entre el 2% y el 5% del PIB mundial cada año, y las multas regulatorias por incumplimiento siguen aumentando en todo el mundo (UNODC, 2023).

Más allá de las sanciones directas, los lapsos en el cumplimiento también pueden poner en riesgo las relaciones con socios globales y redes de banca corresponsal.

Conclusión clave: Una estrategia proactiva de cumplimiento—KYC, monitoreo continuo y capacitación del personal—puede proteger su negocio tanto de daños financieros como reputacionales.

Hacer estas inversiones ahora no solo protege contra multas, sino que también construye confianza a largo plazo con socios y clientes.

Para obtener prácticas recomendadas sobre el terreno, visite La Guía Definitiva para Pagos Internacionales para Empresas Colombianas.

Preguntas Frecuentes sobre el Cumplimiento de Pagos Transfronterizos en Colombia

Q: ¿Son obligatorias las facturas electrónicas para todas las transacciones transfronterizas?
A: Sí, Colombia requiere que las facturas electrónicas para transacciones transfronterizas estén en formato XML, firmadas digitalmente y validadas por DIAN para el cumplimiento fiscal (DIAN, 2024).

Q: ¿Cuáles son las penalizaciones por incumplimiento de AML?
A: Los delitos de blanqueo de dinero pueden llevar de 10 a 40 años de prisión y multas de hasta 50,000 salarios mínimos mensuales (Sumsub, 2024).

Q: ¿Cómo cumplen las fintechs con las regulaciones transfronterizas en Colombia?
A: Las fintechs deben implementar procesos de AML/KYC, participar en iniciativas de finanzas abiertas y mantener transparencia en las transacciones. También se fomenta la participación en el ecosistema de finanzas abiertas de Colombia para facilitar una mejor incorporación y controles de cumplimiento (ConduitPay, 2024).

Q: ¿Cuál es el umbral de SEP para la tributación de no residentes?
A: Las entidades no residentes con más de US$297,000 en ingresos colombianos o más de 300,000 usuarios deben cumplir con obligaciones fiscales locales (EY, 2024).

Para más información sobre las FAQs de cumplimiento, explore Cuentas Virtuales en USD Colombianas: Preguntas Frecuentes sobre Cumplimiento, Fiscalidad y Legalidad.

El Futuro del Cumplimiento de Pagos Transfronterizos en Colombia

El panorama de los pagos transfronterizos en Colombia está cambiando rápidamente. Tendencias como los pagos en tiempo real, la adopción de ISO 20022 y la detección de fraudes impulsada por IA están ganando impulso, mientras que los reguladores continúan mejorando la supervisión y la colaboración a través de las fronteras. Las pymes, en particular, enfrentan desafíos únicos para adaptarse a estos nuevos estándares, ya que los costos de cumplimiento y las demandas tecnológicas pueden superar su capacidad (LatinFinance, 2025).

La colaboración continua con los organismos regulatorios globales será esencial a medida que el paisaje de cumplimiento de pagos de Colombia crezca en complejidad.

A medida que el entorno regulatorio madura, las empresas que inviertan temprano en cumplimiento y tecnología estarán mejor posicionadas para prosperar.

Para estrategias prácticas sobre la gestión del riesgo de cambio, consulte Gestión del Riesgo de Cambio para Empresas Colombianas: Estrategias Prácticas.

Referencias

• ConduitPay. (2024). Guía definitiva de pagos en Colombia. https://conduitpay.com/guides/ultimate-guide-to-payments-in-colombia

• Cloud Google. (2024). Éxito del cliente de ACH Colombia. https://cloud.google.com/customers/ach-colombia

• DIAN. (2024). Regulaciones fiscales y de facturación electrónica en Colombia. https://www.basware.com/en/compliance-map/colombia

• FATF. (2024). Informe de evaluación mutua: Colombia. https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Mutualevaluations/mer-colombia-2024.html

• Sumsub. (2024). Regulaciones AML en Colombia. https://sumsub.com/blog/aml-regulations-colombia

• TerraPay. (2024). Bancolombia y TerraPay firman contrato. https://www.terrapay.com/media/bancolombia-and-terrapay-sign-contract-to-strengthen-cross-border-remittances-across-colombia