¿Qué es el Lavado de Dinero (AML)?
¿Qué es el Lavado de Dinero (AML)?
El lavado de dinero se refiere a leyes, regulaciones y procedimientos que evitan que los criminales disfracen fondos obtenidos ilegalmente como ingresos legítimos. Estas medidas ayudan a detectar y reportar actividades sospechosas, incluidos delitos como fraude de valores y manipulación de mercado.
El pilar de un programa AML incluye lo siguiente:
Aprobación de la alta dirección de un programa de cumplimiento por escrito.
Diseño de un programa capaz de detectar y reportar actividades sospechosas.
Implementación de un programa de identificación de clientes (CIP) basado en evaluación de riesgos.
Pruebas independientes del programa.
Nombramiento de un Oficial de Cumplimiento AML.
Capacitación continua del personal.
Debida diligencia regular de clientes, incluida la supervisión y actualización de la información de los clientes.
En el contexto de instituciones financieras y firmas de valores, los programas AML desempeñan un papel crucial en el mantenimiento de la integridad de los mercados y la prevención de delitos financieros. Esto incluye el cumplimiento de la Ley de Secreto Bancario y sus regulaciones, supervisado por organizaciones como FINRA (Autoridad Reguladora de la Industria Financiera) bajo la Regla 3310 de FINRA. Esta regla exige estándares mínimos para programas AML, haciendo hincapié en procedimientos basados en riesgos y la importancia de comprender las relaciones con los clientes.
