Para las empresas que operan a nivel internacional, el cumplimiento de los pagos transfronterizos en Colombia se ha convertido en una prioridad central para los negocios en 2025. El entorno regulatorio, combinado con un aumento en la aplicación de la ley, significa que incluso los pasos en falso menores en el cumplimiento pueden tener consecuencias financieras y reputacionales significativas. En 2023, los bancos y fintechs latinoamericanos enfrentaron más de 400 millones de dólares en multas relacionadas con el cumplimiento—un recordatorio de los riesgos en juego para las organizaciones que navegan por las transacciones transfronterizas (Reuters, 2024).

A medida que los pagos digitales y las soluciones impulsadas por stablecoins como las soluciones de pago impulsadas por stablecoin a nivel global de Mural Pay se vuelven más prevalentes, comprender el panorama regulatorio es esencial para exportadores, fintechs, pymes y plataformas financieras que buscan claridad y confianza en el mercado colombiano.

Resumen

• Varios reguladores—SFC, UIAF y DIAN—supervisan las obligaciones financieras, de AML y fiscales para las transacciones transfronterizas.

• Los controles obligatorios de KYC/AML, las facturas electrónicas validadas por la DIAN y las reglas fiscales del SEP impulsan las prioridades de cumplimiento para 2025.

• Las herramientas con enfoque API reducen la reconciliación manual y aceleran las auditorías.

• La participación en finanzas abiertas y las plataformas de stablecoin ayudan a las empresas a acceder a una liquidación más rápida y a tener trazas de auditoría más claras.

El panorama regulatorio: ¿Quién regula los pagos transfronterizos en Colombia?

Es una pregunta que casi todas las empresas internacionales y fintechs enfrentan: ¿Quién establece las reglas y estándares para los pagos transfronterizos en Colombia, y cómo ha cambiado esto en los últimos años?

La respuesta real involucra a varias agencias con roles distintos. La Superintendencia Financiera de Colombia (SFC) supervisa la estabilidad y el cumplimiento de las instituciones financieras, mientras que la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) monitorea las transacciones por riesgos de lavado de dinero (AML) y financiamiento del terrorismo. La Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) supervisa las regulaciones fiscales y aduaneras, incluidas aquellas vinculadas a los flujos de pagos internacionales. Recientemente, la DIAN ha puesto un énfasis particular en los proveedores de servicios digitales, exigiendo un cumplimiento estricto de las obligaciones fiscales del SEP para las empresas no residentes que atienden a clientes colombianos.

Colombia mejoró su calificación de la FATF (Grupo de Acción Financiera) en 2024, lo que refleja un compromiso más fuerte con los estándares internacionales de cumplimiento (FATF, 2024).

Para más información sobre los requisitos de cumplimiento detallados para las plataformas de pago, consulte KYC, AML y requisitos BSA para plataformas de pago colombianas.

Requisitos clave de cumplimiento: KYC, AML y facturación electrónica

¿Alguna vez se ha preguntado qué separa las operaciones de pago transfronterizos cumplidores de las de alto riesgo? Tres pilares destacan en Colombia hoy:

• KYC/AML: Todas las entidades deben implementar procedimientos de cumplimiento KYC/AML en Colombia, que incluyen una debida diligencia mejorada para clientes de alto riesgo y un monitoreo continuo de transacciones. Estos procedimientos son esenciales para prevenir actividades ilícitas y proteger la integridad del sistema financiero de Colombia. Desde 2023, Colombia continúa avanzando en su cumplimiento con la FATF, manteniendo un estatus de 'en gran medida cumplidor' o 'parcialmente cumplidor' en muchas recomendaciones.

• Requisitos de facturación electrónica: Desde 2023, las transacciones transfronterizas deben utilizar facturas electrónicas en formato XML con una firma digital, validadas por la DIAN—un estándar que distingue a Colombia en América Latina (DIAN, 2024).

• Penalidades: El incumplimiento puede implicar hasta 40 años de prisión y multas de hasta 50,000 salarios mínimos por violaciones de AML.

La tecnología es cada vez más integral, con plataformas que adoptan integraciones con enfoque API para optimizar el cumplimiento.

Para un vistazo práctico sobre el cumplimiento impulsado por API, consulte Mejores prácticas para la integración de API de stablecoin a fiat en Colombia.

Entendiendo los controles de cambio y la tributación (SEP, DIAN, FX)

Los controles de cambio de Colombia y las reglas fiscales para los pagos transfronterizos son más estrictos que nunca.

*Las entidades no residentes con una Presencia Económica Significativa (SEP) en Colombia—definida como ingresos brutos superiores a US$297,000 o más de 300,000 usuarios colombianos—deben ahora registrarse y pagar impuestos locales.*

La DIAN hace cumplir estos requisitos y cualquier transacción transfronteriza debe cumplir tanto con las regulaciones de FX como con las obligaciones de reporte fiscal. Estas reglas se aplican a los servicios digitales, al comercio electrónico y a todas las conversiones de moneda importantes, convirtiendo el cumplimiento en una preocupación operativa central para los negocios internacionales.

Además, la DIAN aplica estrictamente el reporte de todas las transacciones significativas de moneda extranjera entrantes y salientes.

Para más información sobre las nuevas regulaciones de FX, visite Entendiendo las nuevas regulaciones de FX de Colombia: qué deben saber los exportadores y fintechs.

El papel de la tecnología y las finanzas abiertas en el cumplimiento

Cuando se trata de modernizar el cumplimiento, la adopción de finanzas abiertas e infraestructura digital en Colombia está estableciendo un nuevo estándar. Como se señaló en recientes actualizaciones regulatorias, el sistema de finanzas abiertas de Colombia—implementado por decreto a finales de 2024—promueve la interoperabilidad, el intercambio de datos y la innovación entre las instituciones financieras.

"Transfiya facilita las transacciones entre diferentes entidades financieras, contribuyendo a la protección de los usuarios ya que no necesitan mover y utilizar efectivo," explica Gustavo Vega Villamil, Presidente de ACH Colombia (Cloud Google, 2024).

El proyecto piloto de la SFC con Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (VASPs) demuestra aún más el compromiso de Colombia con marcos de cumplimiento innovadores impulsados por la tecnología.

Este cambio va acompañado de la adopción de análisis avanzados, verificación de identidad digital y enfoques con enfoque API, haciendo que las regulaciones de finanzas abiertas en Colombia y el cumplimiento de pagos digitales sean más accesibles para las empresas.

Para una visión más profunda sobre el cumplimiento con enfoque API, consulte Pagos con enfoque API en Colombia: lo que cada fintech necesita saber.

Herramientas de cumplimiento impulsadas por stablecoin: beneficios clave para 2025

Las soluciones de cumplimiento de stablecoin modernas ofrecen a los exportadores, fintechs y mercados colombianos una forma práctica de mantenerse alineados con las reglas en evolución. Al combinar cuentas virtuales en USD, liquidaciones en cadena y reportes automatizados, los equipos financieros pueden reconciliar pagos de alto volumen en minutos en lugar de días.

Los hashes de transacciones inmutables crean una trazabilidad auditable que satisface a los revisores de la SFC, mientras que las conversiones instantáneas ayudan a las empresas a mitigar la volatilidad del COP. Para una mirada más cercana a los pagos por lotes de stablecoin y cómo comprimen los costos operativos, explore nuestra guía detallada.

Estudios de caso: el cumplimiento en acción en el mundo real

Mini estudio de caso: Transfiya de ACH Colombia

ACH Colombia lanzó Transfiya para ofrecer transferencias interbancarias instantáneas y seguras en toda Colombia. En julio de 2021, se habían creado más de 3.9 millones de transferencias y 2 millones de cuentas de usuario, procesando más de 407 mil millones de pesos. Este salto digital proporcionó acceso 24/7 y redujo la necesidad de efectivo—demostrando cómo el cumplimiento y la tecnología pueden impulsar la inclusión financiera (Cloud Google, 2024).

Esto refleja una tendencia más amplia entre las fintechs de LATAM que invierten en tecnología en la nube para lograr tanto el cumplimiento como las capacidades de transacciones en tiempo real.

Mini estudio de caso: Asociación entre Bancolombia y TerraPay

Bancolombia, el mayor procesador de remesas de Colombia, se asoció con TerraPay en 2023 para habilitar remesas transfronterizas. Solo en 2022, Bancolombia procesó 5.7 mil millones de dólares de los 9.4 mil millones de dólares en remesas entrantes del país. Esta asociación ha expandido los canales y mejorado el cumplimiento, beneficiando a las familias y a la economía en general (TerraPay, 2024).

Mini estudio de caso: Investigación sobre prácticas anticompetitivas de Visa y Mastercard

En 2024, la Superintendencia de Industria y Comercio (SIC) de Colombia investigó a Visa y Mastercard por prácticas que obstaculizan a los agregadores de pagos nacionales. Las multas potenciales, que pueden alcanzar hasta 116 mil millones de pesos (29 millones de dólares) por infracción, destacan las altas apuestas del cumplimiento y de la competencia justa (Vixio, 2024).

Para obtener más información sobre cómo automatizar pagos cumplidores, consulte La automatización de pagos masivos en Colombia con la API de Mural Pay.

Riesgos, banderas rojas y mejores prácticas para 2025

Demasiadas empresas se centran solo en los pasos técnicos para el cumplimiento, pasando por alto los riesgos más amplios. Según la Oficina de Naciones Unidas contra la Droga y el Delito, entre el 2% y el 5% del PIB mundial se blanquea cada año, y las multas regulatorias por incumplimiento siguen aumentando en todo el mundo (UNODC, 2023).

Más allá de las sanciones directas, las lapsus en el cumplimiento también pueden poner en riesgo las relaciones con socios globales y redes bancarias corresponsales.

Conclusión clave: Una estrategia proactiva de cumplimiento—KYC, monitoreo continuo y capacitación del personal—puede proteger a su empresa tanto del daño financiero como reputacional.

Realizar estas inversiones ahora no solo protege contra multas, sino que también construye confianza a largo plazo con socios y clientes.

Para obtener prácticas recomendadas accionables, visite La guía definitiva para pagos internacionales para empresas colombianas.

Preguntas frecuentes sobre el cumplimiento de pagos transfronterizos en Colombia

Q: ¿Son obligatorias las facturas electrónicas para todas las transacciones transfronterizas?
A: Sí, Colombia requiere que las facturas electrónicas para transacciones transfronterizas estén en formato XML, firmadas digitalmente y validadas por la DIAN para el cumplimiento fiscal (DIAN, 2024).

Q: ¿Cuáles son las sanciones por incumplimiento de AML?
A: Las infracciones de lavado de dinero pueden llevar a penas de prisión de 10 a 40 años y multas de hasta 50,000 salarios mínimos mensuales (Sumsub, 2024).

Q: ¿Cómo cumplen las fintechs con las regulaciones transfronterizas en Colombia?
A: Las fintechs deben implementar procesos de AML/KYC, participar en iniciativas de finanzas abiertas y mantener la transparencia en las transacciones. También se fomenta la participación en el ecosistema de finanzas abiertas de Colombia para facilitar la integración y los controles de cumplimiento (ConduitPay, 2024).

Q: ¿Cuál es el umbral del SEP para la tributación en no residentes?
A: Las entidades no residentes con más de US$297,000 en ingresos colombianos o más de 300,000 usuarios deben cumplir con las obligaciones fiscales locales (EY, 2024).

Para más preguntas frecuentes sobre el cumplimiento, consulte Cuentas Virtuales en USD de Colombia: Cumplimiento, Fiscalidad y Preguntas Legales.

El futuro del cumplimiento de pagos transfronterizos en Colombia

El paisaje de pagos transfronterizos en Colombia está cambiando rápidamente. Tendencias como los pagos en tiempo real, la adopción de ISO 20022 y la detección de fraudes impulsada por IA están ganando impulso, mientras que los reguladores continúan mejorando la supervisión y la colaboración entre fronteras. Las pymes, en particular, enfrentan desafíos únicos para adaptarse a estos nuevos estándares, ya que los costos de cumplimiento y las demandas tecnológicas pueden superar su capacidad (LatinFinance, 2025).

La colaboración continua con organismos regulatorios globales será esencial a medida que el paisaje de cumplimiento de pagos de Colombia crezca en complejidad.

A medida que el entorno regulatorio madura, las empresas que inviertan temprano en cumplimiento y tecnología estarán en la mejor posición para prosperar.

Para estrategias prácticas sobre cómo gestionar el riesgo de FX, consulte Gestión del riesgo de FX para empresas colombianas: estrategias prácticas.

¿Listo para avanzar más rápido? Si está planeando una estrategia de pagos transfronterizos para 2025, comuníquese con el equipo de Mural Pay para una rápida demostración de nuestra plataforma y herramientas de cumplimiento.

Referencias

• ConduitPay. (2024). Guía definitiva para pagos en Colombia. https://conduitpay.com/guides/ultimate-guide-to-payments-in-colombia

• Cloud Google. (2024). Éxito del cliente ACH Colombia. https://cloud.google.com/customers/ach-colombia

• DIAN. (2024). Regulaciones fiscales y de facturación electrónica de Colombia. https://www.basware.com/en/compliance-map/colombia

• FATF. (2024). Informe de evaluación mutua: Colombia. https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Mutualevaluations/mer-colombia-2024.html

• Sumsub. (2024). Regulaciones de AML en Colombia. https://sumsub.com/blog/aml-regulations-colombia

• TerraPay. (2024). Bancolombia y TerraPay firman contrato. https://www.terrapay.com/media/bancolombia-and-terrapay-sign-contract-to-strengthen-cross-border-remittances-across-colombia