Las cuentas virtuales en USD están ganando terreno rápidamente en Colombia, ya que las empresas y los individuos buscan alternativas eficientes y cumplidoras a la banca tradicional para transacciones transfronterizas. La Superintendencia Financiera de Colombia (SFC) ha desempeñado un papel fundamental en esta transformación, sobre todo a través de su sandbox regulatorio, que permitió a más de 4,000 usuarios participar en programas piloto con un depósito promedio de COP $539,962 (FMI, 2024).

Este aumento en la adopción refleja la reputación de Colombia como un innovador en fintech y un líder regulador en América Latina. Apoyado por la Estrategia Nacional Digital y una tasa de uso de internet que ha aumentado del 38% en 2014 al 63% en 2023, la infraestructura digital del país es más fuerte que nunca.

Si estás considerando cuentas virtuales en USD colombianas o deseas entender cómo estas herramientas digitales encajan en las estrategias de pago locales e internacionales, esta guía cubre las principales preguntas legales, fiscales y de cumplimiento que necesitas responder. Para más detalles sobre cómo funcionan las cuentas virtuales en USD, consulta la página de cuentas virtuales en USD de Mural Pay.

¿Qué son las cuentas virtuales en USD colombianas y por qué están ganando tracción?

Piense en una cuenta virtual en USD colombiana como una cuenta digital denominada en dólares estadounidenses, que permite a los usuarios almacenar, transferir y realizar transacciones en USD, a menudo sin tener que poseer una cuenta bancaria tradicional. Estas cuentas no son reconocidas como moneda de curso legal, pero están permitidas y reguladas dentro del sistema financiero de Colombia, respaldadas por política digital nacional y una tasa de adopción de internet en rápido aumento.

El auge de las cuentas virtuales se impulsa por la demanda de pagos transfronterizos más rápidos y transparentes, así como protección contra la devaluación de la moneda. Por ejemplo, el neobanco colombiano Littio se asociaron con OpenTrade para procesar más de $80 millones en transacciones en solo cuatro meses, brindando a los clientes locales acceso a cuentas respaldadas en USD y retornos reales (Avalanche Blog, 2024).

Las cuentas virtuales en USD están remodelando los negocios internacionales en Colombia.

A diferencia de las cuentas bancarias clásicas, las opciones virtuales permiten pagos eficientes y de menor costo, particularmente para exportadores, trabajadores remotos y empresas con clientes globales. También apoyan una fácil conversión de divisas, lo que las hace atractivas para las empresas que manejan múltiples flujos de ingresos, especialmente a medida que plataformas fáciles de usar impulsan una mayor adopción.

¿Son legales las cuentas virtuales en USD en Colombia? (Profundización en FAQ)

Es una pregunta a la que casi todos los negocios y partes interesadas en fintech se enfrentan: ¿Son legales las cuentas virtuales en USD colombianas?
La respuesta es sí, dentro de límites específicos. Según la Superintendencia Financiera de Colombia, “los criptoactivos y las cuentas virtuales no son moneda de curso legal, pero están permitidos bajo el marco del sandbox regulatorio y los regímenes de cumplimiento relevantes” (FMI, 2024). El Banco Central también señala que las criptomonedas y las cuentas digitales “no son reconocidas como moneda legal”, pero la participación en pilotos regulados está autorizada (ICLG, 2024).

CMS Law-Now señala que, aunque Colombia aún carece de una ley dedicada para criptoactivos, la orientación continua de la SFC y del Banco Central significa que el uso de cuentas virtuales sigue siendo tanto permitido como supervisado.

El estatus legal es condicional: Las cuentas virtuales en USD son permitidas siempre que los proveedores y usuarios sigan las reglas de AML y KYC colombianas. Para un desglose más detallado de las matices legales y operativas, consulta nuestro análisis del estatus legal de las cuentas virtuales en USD.

Los requisitos de cumplimiento y AML para cuentas virtuales en USD

Desde la Resolución 314-2021 de Colombia, el cumplimiento para cuentas virtuales en USD colombianas se ha vuelto una prioridad para fintechs, plataformas y usuarios. Aquí hay lo que distingue a los proveedores cumplidores:

• Controles AML/KYC obligatorios: Todos los servicios de cuentas virtuales deben verificar la identidad del usuario, monitorear transacciones e informar actividades sospechosas.

• Informes de Transacciones Sospechosas (STR): Cualquier transacción individual que supere los USD 150 o las transacciones mensuales agregadas superiores a USD 450, deben informarse a la UIAF, la unidad de inteligencia financiera de Colombia (DLA Piper, 2022).

• Sistemas de gestión de riesgos: Las empresas que manejan activos virtuales deben implementar procedimientos internos para identificar, evaluar y mitigar los riesgos de lavado de dinero.

La Resolución 314-2021 ha conducido a un aumento en la aplicación, con la SFC enfatizando que las empresas deben establecer programas de cumplimiento fuertes o enfrentar sanciones sustanciales (UIAF, 2021).

Las agencias regulatorias están colaborando cada vez más para rastrear y monitorear transacciones de criptoactivos.

Para más información sobre los requisitos de AML y KYC en el sector de pagos de Colombia, consulta nuestra guía detallada.

¿Cómo se gravan las cuentas virtuales en USD en Colombia?

La autoridad fiscal colombiana, DIAN, trata las cuentas virtuales en USD colombianas y los criptoactivos como activos intangibles a efectos fiscales. Los individuos y las empresas deben informar estas tenencias en sus declaraciones anuales de impuestos y pagar impuestos sobre las ganancias. DIAN ha declarado: “los criptoactivos deben declararse como activos y cualquier ingreso derivado es gravable” (ICLG, 2024).

El marco SEP de Colombia también significa que los proveedores extranjeros de servicios digitales, incluidos aquellos que ofrecen cuentas virtuales en USD a usuarios colombianos, están sujetos a los requisitos fiscales locales si superan ciertos umbrales de uso o ingresos.

No informar puede resultar en sanciones o auditorías. DIAN ha intensificado la aplicación, instando a los inversores en activos digitales a cumplir con nuevas pautas y advirtiendo sobre posibles sanciones por no informar (Elliptic, 2023). Para lo último sobre las obligaciones de reporte fiscal, consulta nuestra guía sobre cumplimiento de pagos transfronterizos.

Adopción del mercado, tendencias de usuarios y ejemplos del mundo real

La adopción de cuentas virtuales en USD colombianas está en aumento, especialmente entre exportadores, trabajadores independientes y empresas que buscan estabilidad en medio de la volatilidad de la moneda. Littio, por ejemplo, procesó más de $80 millones en transacciones y generó casi $250,000 en retornos para usuarios en solo cuatro meses, señalando una fuerte demanda en el mercado (Avalanche Blog, 2024).

Mientras tanto, aproximadamente el 6.1% de los colombianos ahora poseen criptoactivos, utilizando estas herramientas para liquidaciones transfronterizas y pagos entre pares. Con más de 370 compañías fintech operando en Colombia hasta 2023, el ecosistema fintech del país se encuentra entre los más robustos de la región.

Asociaciones y sandboxes están acelerando el crecimiento. Colaboraciones como el trabajo de Bancolombia con Gemini y el piloto de Davivienda con Binance ilustran cómo las asociaciones fintech reguladas están expandiendo el acceso y construyendo confianza entre los usuarios.

La pandemia de COVID-19 aceleró la inclusión financiera, con dos millones de colombianos abriendo sus primeras cuentas bancarias entre marzo y junio de 2020.

Para una visión práctica de la adopción de usuarios de cuentas virtuales en USD, consulta nuestra guía detallada.

Virtual vs. Cuentas Tradicionales en USD: Cumplimiento, Fiscalidad y Diferencias Operativas

Compararemos cómo una cuenta virtual en USD colombiana se compara con una cuenta bancaria tradicional en USD en cuanto a cumplimiento, fiscalidad y operaciones.

El modelo de banca abierta voluntaria de Colombia brinda a los titulares de cuentas virtuales y tradicionales un mayor control y portabilidad de datos, permitiendo mejorar la experiencia del cliente.

Como señala la SFC, “las cuentas virtuales están sujetas a requisitos de cumplimiento experimentales pero rigurosos, mientras que las cuentas tradicionales enfrentan controles de divisas más estrictos y pasos de incorporación” (FMI, 2024).

Para más detalles sobre cuentas virtuales vs. tradicionales en USD, consulta nuestra comparación en profundidad.

Principales Riesgos, Banderas Rojas y Mejores Prácticas para Empresas

Demasiadas empresas se centran solo en la incorporación de cuentas virtuales, pasando por alto riesgos de cumplimiento más profundos.
Conclusión clave: Esté atento a patrones de transacción inusuales, falta de transparencia de los clientes y el uso de servicios de mezcla: todas estas son banderas rojas identificadas por los reguladores colombianos (DLA Piper, 2022).

Las empresas también deben tener cuidado al transaccionar con partes ubicadas en jurisdicciones conocidas por tener controles de AML débiles o altos niveles de corrupción.

Hacer del cumplimiento una prioridad no solo se trata de evitar sanciones; protege su negocio y su reputación. Se insta a las empresas a mantener controles internos actualizados y consultar con expertos en cumplimiento, a medida que las regulaciones y la aplicación evolucionan. Para más información sobre mejores prácticas de cumplimiento, consulta nuestra guía de integración de API de stablecoin a fiat.

Preguntas Frecuentes: Legal, Fiscal y Cumplimiento

¿Cuáles son los requisitos de incorporación para las cuentas virtuales en USD?
Necesitarás pasar verificaciones digitales de KYC/AML y proporcionar documentación sobre la fuente de los fondos. Los extranjeros deben cumplir con los mismos estándares que los residentes.

¿Cuáles son los umbrales de reporte para transacciones sospechosas?
Las entidades deben informar cualquier transacción individual que exceda los USD 150 o las transacciones mensuales agregadas superiores a USD 450 a la UIAF.

¿Hay sanciones por fallas de cumplimiento?
Sí, las sanciones incluyen multas sustanciales y, en casos severos, prisión por violaciones de lavado de dinero.

¿Cómo ve DIAN las ganancias de las cuentas virtuales en USD?
DIAN trata todas las ganancias de criptoactivos como ingresos gravables, exigiendo reporte anual.

¿Existen restricciones sobre qué empresas pueden usar cuentas virtuales en USD?
Las cuentas virtuales pueden no estar disponibles para empresas en sectores de alto riesgo o aquellas que no pueden pasar las verificaciones de cumplimiento.

Para una visión completa de las obligaciones de reporte, consulta nuestra guía de cumplimiento.

El futuro de las cuentas virtuales en USD en Colombia: Perspectivas regulatorias e innovación

En lo que respecta a la innovación regulatoria, Colombia avanza rápidamente. El Proyecto de Ley 632, actualmente en discusión en el Congreso, tiene como objetivo crear un marco legal para plataformas de intercambio de criptoactivos y servicios de activos virtuales. Como se indicó en una declaración reciente de la SFC, “la dirección regulatoria de Colombia es hacia una mayor claridad y supervisión para las plataformas de activos digitales, con el objetivo de fomentar la innovación y proteger a los usuarios” (FMI, 2024).

El impulso regional más amplio hacia la integración financiera, incluido el Mercado Integrado Latinoamericano que conecta múltiples intercambios de América Latina, establece aún más el escenario para la innovación transfronteriza en las ofertas de cuentas virtuales.

Para más información sobre la perspectiva regulatoria de las cuentas virtuales en USD, explora nuestro análisis del sector.

Referencias

• Avalanche Blog. (2024). El neobanco colombiano Littio aprovecha OpenTrade para ofrecer cuentas USD generadoras de interés a clientes locales a través de la red Avalanche. https://avax.network/blog/colombian-neobank-littio-opentrade-interest-bearing-usd-accounts-avalanche?utm_source=openai

• DLA Piper. (2022). Colombia aborda el problema del lavado de dinero en activos virtuales y la blockchain. https://www.dlapiper.com/en-gb/insights/publications/global-anti-corruption-perspective/global-anticorruption-perspective-q3-2022/colombia-addresses-the-problem-of-money-laundering-in-virtual-assets-and-the-blockchain?utm_source=openai

• FMI. (2024). Colombia: Consulta del Artículo IV de 2024 - Comunicado de Prensa; Informe del Personal; y Declaración del Director Ejecutivo para Colombia. https://www.elibrary.imf.org/view/journals/002/2024/082/article-A001-en.xml?utm_source=openai

• ICLG. (2024). Leyes y regulaciones de fintech: Colombia. https://iclg.com/practice-areas/fintech-laws-and-regulations/colombia?utm_source=openai

• Departamento de Comercio de EE. UU. (2024). Economía Digital de Colombia. https://www.trade.gov/country-commercial-guides/colombia-digital-economy